Lutte contre la fraude financière et comptable : comment prévenir, détecter et traiter la fraude dans les entreprises

Description de la formation

La formation « Lutte contre la fraude financière et comptable : comment prévenir, détecter et traiter la fraude dans les entreprises » a pour objectif de doter les participants d’une compréhension claire des mécanismes de fraude et des moyens de s’en protéger.
Elle s’adresse aux administrateurs, dirigeants, directeurs financiers, contrôleurs de gestion et auditeurs internes souhaitant renforcer leurs dispositifs de contrôle, de prévention et de traitement de la fraude au sein de leur organisation.

Contenu de la formation

• Définitions, caractéristiques et typologie de la fraude

• Panorama de la fraude : PME, grandes entreprises, associations, secteur public

• Conséquences de la fraude sur l’image, l’activité, la rentabilité, la trésorerie et le développement de l’entreprise

• Schémas de fraude par processus ou fonction : achats, ventes, trésorerie, stocks, immobilisations, paie, données

• Fraudes liées à la présentation des états financiers : objectifs recherchés, risques de mauvaise évaluation des actifs/passifs, dissimulation de charges ou dettes, falsification d’informations

• Identification des principaux acteurs impliqués : actionnaires, administrateurs, directions générales et financières, auditeurs internes, contrôleurs externes, banques

• Dispositifs de prévention : règlement intérieur, code d’éthique et de déontologie, environnement de travail, contrôle interne, formation du personnel, sécurisation des systèmes d’information, diagnostic du risque de fraude

• Méthodes et techniques de détection : spécificités des audits de fraude, recherche de preuves, mesures de sauvegarde

• Moyens de lutte contre la fraude dans les entreprises privées, le secteur public, les administrations et les associations